Em tiếp tục cung cấp các số liệu nhé.
Tổng số tiền vào thời điểm cuối 2021: Tổng 4 từ 1998-2021 là: 1.031,052,000 VNĐ. Số tiền này ông B gửi tiết kiệm với ls 6% 1 năm. Năm 2022, ông nhận tiền lãi từ TK là 61,863,120 (cả năm)
Tiền lương trung bình đóng BHXH là: Tổng toàn bộ cột 5/24=16,272,000
Tỷ lệ thay thế thu nhập = 45%+2*4=53%
Lương hưu mà ông A nhận được năm 2022 là: 53%*16,272,000=VNĐ 8,624,646/tháng, tương đương 103 triệu năm 2022, mức này mỗi 1 năm được điều chỉnh tăng 7% (trước đây tăng bình quân 9.97% trong 10 năm qua). Mức lương hưu là tương ứng với mức tối thiểu cần có khi về hưu để đảm bảo không có khoảng cách lớn về mức tiêu dùng giữa 2 giai đoạn: khi đi làm và khi nghỉ hưu.
Như vậy tiền nghỉ hưu của ông B ít hơn ông A là 41,632,630, được lấy từ việc trừ từ tiền tiết kiệm. Do vậy số tiền TK năm 2023 của ông B chỉ còn 989.419.370 đồng.
Cứ như vậy thì lộ trình nghỉ hưu của ông A và ông B từ năm 2022 như sau:
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
Giá trị sổ tiết kiệm ông B đầu năm | 1,031,052,000 | 989,419,370 | 938,044,080 | 875,834,440 | 801,597,763 |
Giá trị lương hưu ông A lĩnh 1 năm | 103,495,750 | 110,740,453 | 118,492,284 | 126,786,744 | 135,661,816 |
Giá trị lãi TK ông B lĩnh 1 năm | 61,863,120 | 59,365,162 | 56,282,645 | 52,550,066 | 48,095,866 |
Phần tiền phải rút để bù đắp chênh lệch thu nhập hàng năm (trừ vào sổ TK) | 41,632,630 | 51,375,290 | 62,209,639 | 74,236,678 | 87,565,950 |
| 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 |
Giá trị sổ tiết kiệm ông B đầu năm | 714,031,812 | 611,715,578 | 493,099,299 | 356,493,699 | 200,058,353 |
Giá trị lương hưu ông A lĩnh 1 năm | 145,158,143 | 155,319,213 | 166,191,558 | 177,824,967 | 190,272,715 |
Giá trị lãi TK ông B lĩnh 1 năm | 42,841,909 | 36,702,935 | 29,585,958 | 21,389,622 | 12,003,501 |
Phần tiền phải rút để bù đắp chênh lệch thu nhập hàng năm (trừ vào sổ TK) | 102,316,235 | 118,616,279 | 136,605,600 | 156,435,345 | 178,269,214 |
| 2032 | 2033 | 2034 |
Giá trị sổ tiết kiệm ông B đầu năm | 21,789,140 | x | x |
Giá trị lương hưu ông A lĩnh 1 năm | 203,591,805 | 217,843,231 | 233,092,258 |
Giá trị lãi TK ông B lĩnh 1 năm | 1,307,348 | x | x |
Phần tiền phải rút để bù đắp chênh lệch thu nhập hàng năm (trừ vào sổ TK) | 202,284,457 | x | x |
Kết quả cho thấy:
Tiết kiệm của ông B giảm khá nhanh hàng năm, sau 10 năm, đến hết năm 2031,
khi mới chỉ 70 tuổi, ông B chỉ còn 21 triệu gửi TK bắt đầu từ năm 2022 và ko đủ khả năng đáp ứng thu nhập từ 2022
Ngược lại ông A vẫn sống ổn với mức lương hưu tăng dần hàng năm.
Như vậy nếu hưởng lương hưu từ hệ thống BHXH, đến hết năm 70 tuổi là đã hưởng hết phần đáng lẽ gửi tiết kiệm. Từ 71 tuổi trở đi là người về hưu sẽ chỉ hưởng thêm từ hệ thống.
Cám ơn các cụ nhé. Em mời các cụ phản biện