Tội giao dịch nội gián trong lĩnh vực chứng khoán
“Người nào biết được thông tin liên quan đến công ty đại chúng hoặc quỹ đại chúng chưa được công bố mà nếu được công bố có thể ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán của công ty đại chúng hoặc quỹ đại chúng đó mà sử dụng thông tin này để mua, bán chứng khoán hoặc tiết lộ, cung cấp thông tin này hoặc tư vấn cho người khác mua, bán chứng khoán trên cơ sở thông tin đó”.
Luật Chứng khoán định nghĩa những người biết được thông tin nội bộ gồm ba nhóm như sau:
Thứ nhất, nhóm người có chức vụ: hội đồng quản trị,ban giám đốc,... và cổ đông lớn.
Thứ hai, nhóm người tiếp cận được thông tin nhờ vị trí công tác: kiểm toán viên ; công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; tổ chức, cá nhân có quan hệ hợp tác kinh doanh và cá nhân làm việc trong tổ chức đó.
Thứ ba, nhóm người khác tiếp cận được thông tin nội bộ trong công ty đại chúng, quỹ đại chúng; và tổ chức, cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp có được thông tin nội bộ từ những đối tượng trên.
Theo định nghĩa trên, chủ thể của loại tội phạm này rất rộng, bao gồm từ người có chức vụ của doanh nghiệp đến bất kỳ người nào có thông tin gián tiếp. Như vậy sẽ dẫn đến tính khó khả thi trong việc áp dụng điều khoản này, vì để chứng minh người nào đó lợi dụng thông tin nhằm mua bán chứng khoán là rất khó khăn, và lại càng khó hơn nếu là lợi dụng thông tin một cách gián tiếp.
